Praktikum: Maliyyə modelləşdirməsi və qərar dəstəyiMövzu planı

"Maliyyə modelləşdirməsinə giriş" mövzusunda maliyyə modellərinin qurulma prinsipləri, strukturu və korporativ qərarların qəbulundakı strateji rolu kompleks şəkildə təhlil olunur. Fənn daxilində dinamik maliyyə modellərinin layihələndirilməsi, məlumat axınlarının təşkili və modelin etibarlılıq standartları araşdırılır.

"Pulun zaman dəyəri və maliyyə hesablamaları" mövzusunda pulun vaxta görə dəyişən dəyəri, diskontlaşdırma və mürəkkəb faiz mexanizmləri təhlil olunur. Fənn daxilində gələcək dəyər (FV), indiki dəyər (PV), annuitetlər və perpetuitetlərin hesablama metodologiyası araşdırılır.

"Maliyyə hesablamalarının Excel-də tətbiqi" mövzusunda maliyyə riyaziyyatı funksiyalarının (PV, FV, NPV, IRR, PMT) Excel mühitində avtomatlaşdırılmış tətbiqi təhlil olunur. Fənn daxilində kredit amortizasiya cədvəllərinin, amortizasiya hesablama modellərinin və mürəkkəb faiz ssenarilərinin qurulması mexanizmləri araşdırılır.

"Maliyyə hesabatları" mövzusunda korporativ maliyyənin əsasını təşkil edən Mənfəət və Zərər Hesabatı ($P\&L$), Balans Hesabatı və Pul Axınları Hesabatının ($Cash\ Flow$) strukturu təhlil olunur. Fənn daxilində hesabatlararası daxili əlaqələr, uçot prinsipləri və maliyyə əmsalları (KPI-lar) araşdırılır.

"Maliyyə hesabatlarının Excel-də modelləşdirilməsi" mövzusunda üç əsas maliyyə hesabatının dinamik və bir-biri ilə inteqrasiya olunmuş şəkildə Excel-də modelinin qurulması təhlil olunur. Fənn daxilində dəyişən fərziyyələrə (assumptions) əsasən gələcək dövrlər üçün proqnoz hesabatlarının hazırlanması araşdırılır.

"İnvestisiya layihələrinin qiymətləndirilməsi" mövzusunda kapilal büdcələşdirməsi alətləri, layihələrin gəlirlilik və risk göstəricilərinin nəzəri əsasları təhlil olunur. Fənn daxilində Xalis İndiki Dəyər ($NPV$), Daxili Gəlirlilik Norması (IRR), Ödəniş Müddəti (Payback\ Period) və Gəlirlilik İndeksi (PI) kriteriyaları araşdırılır.

"İnvestisiya layihələrinin qiymətləndirilməsi (tətbiq)" mövzusunda real biznes ssenariləri üzərində investisiya modellərinin Excel-də praktiki qurulması və həssaslıq təhlili (Sensitivity Analysis) təhlil olunur. Fənn daxilində Monte Carlo simulyasiyaları və Data Tables alətləri vasitəsilə layihə risklərinin test edilməsi araşdırılır.

"Kapitalın dəyəri və şirkət qiymətləndirməsi" mövzusunda orta çəkili kapital dəyəri (WACC), özəl kapitalın dəyəri ($CAPM$ modeli) və biznesin qiymətləndirilməsi metodologiyaları təhlil olunur. Fənn daxilində Diskontlaşdırılmış Pul Axınları (DCF) və müqayisəli şirkət təhlili (Comps) modelləri araşdırılır.

"Kapitalın dəyəri və şirkət qiymətləndirməsi (tətbiq)" mövzusunda real şirkətlərin maliyyə məlumatları əsasında WACC və DCF qiymətləndirmə modellərinin Excel-də qurulması təhlil olunur. Fənn daxilində terminal dəyərin (Terminal\ Value) hesablana bilməsi və terminal artım tempi fərziyyələrinin modelə inteqrasiyası araşdırılır.

"Portfel modelləri 1" mövzusunda investisiya portfelinin formalaşdırılması, aktivlərin gəlirliliyi və riskinin (standart kənarlaşma, dispersiya) nəzəri əsasları təhlil olunur. Fənn daxilində Markoviç portfel nəzəriyyəsi, şaxələndirmə (diversification) effekti və aktivlər arasındakı kovariasiya/korelyasiya əlaqələri araşdırılır.

"Portfel modelləri 2" mövzusunda Portfel Aktivlərinin Qiymətləndirilməsi Modeli (CAPM), Beta kəmsayısı, Efektiv Sərhəd (Efficient Frontier) və portfel performans göstəriciləri təhlil olunur. Fənn daxilində Sharpe, Treynor və Jensen Alpha nisbətləri vasitəsilə portfelin riskə uyğunlaşdırılmış gəlirliliyinin ölçülməsi araşdırılır.

"Portfelin optimallaşdırılması" mövzusunda riyazi optimallaşdırma alətləri (Excel Solver) vasitəsilə verilmiş risk səviyyəsində gəlirin maksimallaşdırılması və ya verilmiş gəlir səviyyəsində riskin minimallaşdırılması təhlil olunur. Fənn daxilində aktiv çəkilərinin məhdudiyyətlər çərçivəsində tənzimlənməsi mexanizmləri araşdırılır.

"Göstəricilər əsasında Dashboard-ların qurulması (PowerBI)" mövzusunda maliyyə və əməliyyat məlumatlarının PowerBI mühitinə inteqrasiyası, ETL (Extract, Transform, Load$ prosesləri və DAX funksiyaları təhlil olunur. Fənn daxilində interaktiv vizuallaşdırma, əsas performans göstəricilərinin (KPI) dinamik izlənməsi mexanizmləri araşdırılır.

"Göstəricilər əsasında Dashboard-ların qurulması (PowerBI - Tətbiq)" mövzusunda real biznes datası əsasında mürəkkəb maliyyə dashbord-larının, çarpaz filtrləmə modellərinin və hesabat interfeyslərinin praktiki hazırlanması təhlil olunur. Fənn daxilində maliyyə trendlərinin real vaxt rejimində monitorinqi araşdırılır.

"Layihə üzərində tətbiq" mövzusunda kurs boyunca mənimsənilmiş maliyyə modelləşdirilməsi, qiymətləndirmə, portfel optimallaşdırılması və PowerBI vizuallaşdırma biliklərinin kompleks real biznes keysi üzərində inteqrasiyası təhlil olunur. Fənn daxilində sıfırdan modelin qurulması və yekun investisiya/idarəetmə təqdimatının hazırlanması araşdırılır.